Ulga B+R
Część firm rozwija produkty, usprawnia procesy albo tworzy nowe rozwiązania i nie wykorzystuje ulgi badawczo-rozwojowej, mimo że spełnia warunki. W efekcie płacą wyższy podatek, niż mogłyby. Jeśli nie masz pewności, czy Twoja działalność kwalifikuje się do ulgi B+R, to częsta sytuacja. Takie prace nie zawsze są oczywiste do zakwalifikowania. W ramach ulgi można odliczyć wybrane koszty, a w przypadku wynagrodzeń i składek ZUS pracowników zaangażowanych w prace rozwojowe nawet do 200%.
Sprawdź, czy Twoja firma może obniżyć podatek i odzyskać część kosztów już ponoszonych na rozwój razem z Argo Navi. Dowiedz się więcej na temat ulgi B+R.
Czy moja firma może skorzystać z ulgi?
Działalność badawczo-rozwojowa w rozumieniu przepisów nie jest zarezerwowana wyłącznie dla laboratoriów czy instytutów naukowych. Liczy się twórczy i unikalny charakter prac w skali przedsiębiorstwa, np. opracowywanie, projektowanie lub ulepszanie produktów, usług bądź procesów.
Z ulgi najczęściej korzystają:
- firmy produkcyjne – automatyzacja linii, projektowanie nowych wyrobów, ulepszanie procesów wytwórczych, modyfikacja receptur.
- branża IT i software house’y – rozwój autorskiego oprogramowania, tworzenie nowych funkcjonalności, integracje systemowe.
- usługi i dystrybucja – wdrażanie dedykowanych technologii oraz narzędzi usprawniających procesy operacyjne.
Ile zyska moja firma?
Ulga badawczo-rozwojowa pozwala na dwukrotne rozliczenie tych samych nakładów:
- Ponosisz koszty działalności B+R.
- Zaliczasz je do kosztów uzyskania przychodu.
- Odliczasz je ponownie od podstawy opodatkowania.
Efekt: niższy podatek dochodowy
Przykład:
Firma przeznacza na prace B+R 300 000 zł. Dzięki uldze odlicza je ponownie. Przy stawce 19% oznacza to oszczędność na podatku w wysokości ok. 57 000 zł. Środki te pozostają w firmie jako kapitał na dalszy rozwój. Ostateczna korzyść zależy od formy opodatkowania oraz struktury kosztów.
Koszty kwalifikowane, które możesz odliczyć
Nie musisz samodzielnie interpretować przepisów. W Argo Navi wskazujemy, które koszty można ująć w uldze. Możesz odliczyć m.in.:
- koszty personelu – wynagrodzenia oraz składki ZUS pracodawcy dotyczące pracowników realizujących prace rozwojowe (odliczenie nawet do 200%);
- materiały i surowce – półprodukty, surowce i drobny sprzęt wykorzystywany do prototypów i testów;
- amortyzację – odpisy od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych używanych w projektach B+R;
- ekspertyzy – specjalistyczne opinie i usługi doradcze jednostek naukowych.
Połącz rozwiązania dla większych korzyści
W odpowiednich przypadkach możliwe jest łączenie ulgi B+R z innymi preferencjami podatkowymi. W Argo Navi analizujemy możliwości zastosowania rozwiązań komplementarnych:
- Ulga na innowacyjnych pracowników – pozwala rozliczyć niewykorzystaną część ulgi B+R w zaliczkach na podatek od wynagrodzeń personelu.
- IP Box – umożliwia zastosowanie preferencyjnej stawki 5% podatku do dochodów z kwalifikowanych praw własności intelektualnej powstałych w wyniku prac B+R.
Eksperci Argo Navi przeanalizują strukturę Twoich kosztów i pomogą wdrożyć optymalny model synergii podatkowej, w pełni bezpieczny dla Twojego biznesu.
Dlaczego warto wdrożyć ulgę B+R z Argo Navi?
Ograniczamy zaangażowanie Twojego zespołu w kwestie formalne do minimum, prowadząc cały proces w sposób uporządkowany i zgodny z przepisami:
- Szybka i bezpłatna weryfikacja – sprawdzamy, które działania w Twojej firmie mogą zostać ujęte w uldze.
- Zgodność z przepisami – przygotowujemy dokumentację zgodną z obowiązującymi regulacjami i praktyką organów podatkowych.
- Bezpieczne rozliczenie – wspieramy w prawidłowej kwalifikacji kosztów oraz przygotowaniu rozliczenia, pomagając ograniczyć ryzyko błędów.
Sprawdź, ile podatku możesz legalnie odzyskać dzięki uldze B+R
Wstępna weryfikacja potencjału przez ekspertów Argo Navi jest całkowicie bezpłatna i nie zobowiązuje do dalszej współpracy.
